Продажа квартиры по ипотеке с занижением стоимости

Добрый день. Подскажите, пожалуйста по следующему моменту. Продаю квартиру покупателю, который хочет использовать ипотеку в сбербанке. Я хочу уменьшить налог и поэтому указать в договоре меньшую сумму. Какие договора надо заключить? Сбербанк предложил заключить основной договор и в нем указать общую сумму, которую выдает покупателю и сумму на улучшения. Таким образом я по договору получаю меньшею сумму. Это правильная схема или надо в основном договоре указывать сразу меньшую сумму и отдельно договор на улучшения? И второй момент: не будет ли проблем с переводом денег от банка продавцу, ведь по договору указано, что продавец получает меньшую сумму, чем по факту. Как делается в таких ситуациях?